一、績效目標分解下達情況

　　（一）2022年連州市城鄉(xiāng)義務教育按2021年教育統計人數小學36477人、初中14735人撥款，上級財政實際下達7614萬元（清財教〔2022〕5號），其中中央資金2988萬元，省級財政資金4626萬元。

　　（二）根據文件精神，我單位設立了預期總體績效目標：落實城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制,生均公用經費不低于國家規(guī)定的標準，有力地保障義務教育經費投入穩(wěn)定、可持續(xù)增長，提升城鄉(xiāng)義務教育均衡優(yōu)質標準化發(fā)展，促進教育公平；統籌城鄉(xiāng)義務教育資源，加快縮小城鄉(xiāng)教育差距；著力解決農村義務教育發(fā)展中存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)。

　　二、績效情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1.項目資金到位情況分析。

　　2022年中央和省財政共安排連州市城鄉(xiāng)義務教育公用經費補助資金7614萬元,其中:中央資金2988萬元、省級財政資金4626萬元,資金到位率100%,全部達成預期指標。

　　2.項目資金執(zhí)行情況分析

　　截至2023年5月31日，清財教〔2022〕5號提前下達的城鄉(xiāng)義務教育公用經費補助資金7614萬元已全額撥付,其中:中央資金2988萬元、地方資金4626萬元；預算執(zhí)行率達100%,全部達成預期指標。

　　（二）資金管理情況分析

　　根據廣東省財政廳廣東省教育廳關于印發(fā)《廣東省城鄉(xiāng)義務教育補助經費管理辦法》的通知（粵財科教〔2022〕182號）等文件,進一步明確了各部門的職責,資金使用范圍、資金分配與撥付、項目申報、資金管理、資金監(jiān)督檢查等方面的資金管理制度。

　　為加強城鄉(xiāng)義務教育補助公用經費的資金管理,我市建立了全方位、多層次的資金監(jiān)管體系。一是將義務教育補助工作執(zhí)行情況列入義務教育常規(guī)檢查的重點內容。二是全面核實補助工作開展情況,及時發(fā)現和解決政策執(zhí)行過程中出現的問題,確保政策的執(zhí)行效果。從各學校資金使用情況來看,各學校均按照財政經費使用要求支出經費,未發(fā)現挪用經費情況,經費支出合法合規(guī)。

　　（三）總體績效目標完成情況分析

　　2022年我單位較好的完成上級工作目標任務。具體績效目標完成情況如下：

　　落實城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制,我市嚴格執(zhí)行廣東省統一的城鄉(xiāng)義務教育公用經費補助基準定額標準,即小學1150元/生·年、初中1950元/生·年、對不足100人的農村小學和教學點按100人核撥公用經費。全市51212名義務教育階段學生受益。

　　（四）績效指標完成情況分析

　　1.產出指標完成情況分析

　　（1）數量指標

　　義務教育生均公用經費指標。年初制定目標是:生均公用經費不低于國家規(guī)定的標準。目標完成情況：2022年,我市嚴格執(zhí)行廣東省統一的城鄉(xiāng)義務教育公用經費補助基準定額標準,按小學生1150元/生·年，初中生1950元/元·年標準撥付公用經費，全部達成預期目標。

　　城鄉(xiāng)義務教育補助學生數，年初制定目標是：補助學生人數不低于50000人，2022年我市全年共完成51212人次的公用經費撥付，全部達成預期目標。

　　（2）質量指標

　　2022年我市義務教育人數為51212人，公用經費補助資金撥付人數為51212人，補助覆蓋率100%，補助達標率100%，均達成預期目標。

　　（3）時效指標

　　項目實施時間及時性。年初制定目標是:保障正常開學和教育教學活動開展。目標完成情況如下：2022年年內完成率100%,完成了預期目標任務。

　　（4）成本指標

　　開支不超預算指標。2022年年度預算經費7614萬元,實際支出6869.315萬元,開支不超預算總額,達到預期目標。

　　2.效益指標完成情況分析

　　（1）經濟效益指標，年初預期目標是：通過補助教學業(yè)務費、日常維護費等，維護學校正常運行與保障教學質量。2022年各學校均能正常運行，教學質量得到充分保障。

　　（2）社會效益指標，年初制定目標為：受益人次不少于51000人，2022年全年義務教育公用經費撥付人數為51212人，受益人數超預期目標。

　　3.滿意度指標完成情況分析

　　我單位從城鄉(xiāng)義務教育公用經費項目實施情況、學校教師責任意識及工作態(tài)度、學校日常教育教學管理工作等維度開展抽樣問卷調查,調查對象分別為教師、學生家長,共發(fā)放80份調查問卷,收回有效問卷80份,經統計，教師和家長滿意度均遠超年初預期目標，全部達成預期指標。

　　三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

　　（一）項目實施中存在的問題

　　本項目的實施雖然已全部完成年度目標任務,但我市城鄉(xiāng)義務教育發(fā)展仍面臨許多困難。

　　近年來,盡管有中央及省級財政的大力支持,本級政府也做出了極大努力,但我市義務教育資源仍然短缺,義務教育發(fā)展不平衡不充分的矛盾仍然突出,仍有薄弱環(huán)節(jié)和短板,特別是農村義務教育學?，F有辦學條件與標準化建設的要求還有一定的差距,標準化建設資金缺口較大；連州市是個縣級市，地處粵北山區(qū)，財政底子薄，近年來物價飛漲，而義務教育公用經費撥付標準已多年未作調整，已遠遠無法滿足當前的物價。

　　（二）改進措施

　　逐步提高義務教育公用經費補助標準。

　　考慮到義務教育公用經費補助標準長期未調整,建議在保持整體資金投入穩(wěn)定的基礎上,逐步提高公用經費補助標準；爭取獲得更多中央及省級財政的專項資金政策支持。

　　四、績效自評結果擬應用和公開情況

　　（一）績效自評結果擬應用情況

　　通過項目績效自評,我單位進一步掌握了全市學校專項資金使用情況和取得的效果,總結了項目資金管理經驗,發(fā)現了工作中存在的問題和不足,為下一年提高專項資金的使用效益、加強財政支出的規(guī)范化管理、健全和完善支出項目和資金使用管理辦法、完善預算編制、加強績效目標管理和績效考核工作提供重要的參考依據。同時,績效自評結果將作為下一年度合理安排專項資金分配的重要依據和因素。

　　（二）績效自評結果公開情況

　　我單位通過連州市政府門戶網站,把城鄉(xiāng)義務教育公用經費補助資金轉移支付項目績效自評有關內容向社會公布,做好宣傳引導,自覺接受社會的監(jiān)督。